Ужгородський міськрайонний суд у справі № 308/15041/25 визнав винним у порушенні митних правил колишнього директора ПП «Велкрафт» Дмитра Скобельдіна. Суть схеми полягала в імпорті вживаних автомобілів з країн ЄС з використанням фальшивих сертифікатів походження форми EUR.1.
Ці документи, нібито видані митними органами Польщі, дозволяли застосовувати преференційний режим оподаткування – ставку ввізного мита 3,6% замість повної ставки 10%. Завдяки цьому фірма “Велкрафт” уникла митних платежів, що призвело до недобору в бюджет на 473 тис. грн.
З лютого по вересень 2022 року фірма “Велкрафт” імпортувала щонайменше 30 вживаних автомобілів. Транспортні засоби декларувалися на митному посту “Мукачево” Закарпатської митниці через електронні митні декларації (ІМ40 ДЕ). Відправником товарів виступала кіпрська компанія Acerius Investments Limited, а одержувачем і відповідальною за фінансове врегулювання – ПП “Велкрафт”.
Ключовим елементом схеми були 30 сертифікатів EUR.1 з номерами на кшталт PL/MF/AR 0738656, PL/MF/AR 0789122 тощо, які подавалися для підтвердження преференційного походження товарів з ЄС. Це дозволяло скористатися пільгами за Угодою про асоціацію між Україною та ЄС, звільняючи від повного мита за ставкою 10%.
За запитом української митниці, польські органи перевірили документи і в листі від 1 липня 2025 повідомили, що сертифікати не зареєстровані в їхній системі та не підтверджені. Таким чином, преференційна (3,6% замість 10%) ставка застосовувалася неправомірно.
Загальна сума сплачених митних платежів за цими деклараціями становила 2,38 млн грн, тоді як без пільг мала б бути 2,85 млн гривень. За рішенням суду, Скобельдіну призначено штраф у розмірі 473 тис. грн – це 100% від суми недоплачених митних платежів.
ССкобельдін є боржником в 140 подібних виконавчих провадженнях. Лише по 40 справах йому нараховано штрафів на суму 3,7 млн грн.
Замість справжніх EUR.1, використовувалися підроблені сертифікати, видані нібито польськими митними органами. Номери: PL/MF/AS 04xxxx (2022), PL/MF/AR 07xxxx/05xxxx (2022–2023), PL/MF/AR 05xxxx (2023).
Використовувалася підроблена печатка №6, виведена з дії польською митницею 24.04.2023 через масові фальсифікації.
Ці фальшивки подавалися до митної декларації (МД, форма ІМ40) у графі 44 (код 0954) та 36 (код преференції 410), що дозволяло автоматизоване оформлення з преференційною ставкою.
Відправником виступали фіктивні кіпрські компанії (ACERIUS INVESTMENTS LIMITED або Company PCL JUCAR LIMITED). Декларант/Одержувач: ТОВ “МІ-7” (ЄДРПОУ 42770591) на митному посту “Мукачево” Закарпатської митниці.
Польща підтвердила: сертифікати не видавалися, не реєструвалися в системах, печатки фальшиві. Аналіз баз АСМО “Інспектор” та ЄАІС ДМСУ виявив 107 МД з фальшивками.
Недоплата: 3 848 036,40 грн (переважно мито + коригування ПДВ).